Så fungerar pensionen för företagare
Som företagare ansvarar du själv för din framtida pension. Här får du tipsen som gör det enklare.
Hur gör jag som företagare?
Oavsett om du driver ett aktiebolag, handelsbolag, kommanditbolag eller enskild firma finns det flera viktiga delar av pensionen som du som företagare själv behöver ta ansvar för. Här guidar vi dig till hur du – steg för steg – bygger upp en pension som motsvarar den du skulle ha fått som anställd.
Spara till pensionen – steg för steg
-
1. Ta ut lön regelbundet
I aktiebolag tar du ut lön, medan du som driver enskild firma, handelsbolag eller kommanditbolag tar ut din vinst som överskott. Det är din pensionsgrundande inkomst (lön eller överskott) som påverkar den allmänna pensionen från staten – samt ersättningar vid till exempel sjukdom eller föräldraledighet. Utdelning från aktiebolag är inte pensionsgrundande.
Var uppmärksam på att för låg pensionsgrundande inkomst lön kan bli en pensionsfälla.
-
2. Spara till pensionen
Som företagare måste du själv ordna ett pensionssparande – annars riskerar pensionen att bli låg. Ett bra riktmärke är att spara 6–10 procent av lönen, vilket motsvarar vad som gäller i många kollektivavtal.
Som riktmärke kan du utgå från de nivåer som gäller i kollektivavtal:
- 6 procent på lönedelar upp till 7,5 inkomstbasbelopp.
- 31,5 procent på lönedelar över 7,5 inkomstbasbelopp.
Hur mycket just du ska spara beror också på din livsstil, företagets ekonomi och ditt övriga sparande. Logga in på minPension.se för att se hela din pension och testa olika alternativ.
-
3. Ta vara på avdragsrätten
Som företagare har du ofta möjlighet att dra av för pensionssparande, men villkoren ser olika ut beroende på vilken företagsform du har. Här ser du vad som gäller för just dig:
- För aktiebolag: Bolaget kan spara till din pension och göra avdrag för det – upp till 35 procent av din lön (max 10 prisbasbelopp). Företaget betalar då särskild löneskatt på pension (24,26 procent) istället för full arbetsgivaravgift.
- För enskild firma, handelsbolag eller kommanditbolag: För dig som driver enskild firma, handelsbolag eller kommanditbolag kan avdrag för privat pensionssparande vara möjligt. Avdraget får normalt vara högst 35 % av överskottet i verksamheten, dock maximalt 10 prisbasbelopp. Reglerna varierar beroende på din situation, så kontrollera vad som gäller för dig hos Skatteverket.
-
4. Komplettera med försäkringar
Som företagare har du inte samma skydd som en anställd med kollektivavtal. Med försäkringar kopplade till din tjänstepension kan du skapa ett extra lugn i tillvaron.
-
5. Skydda pensionen vid konkurs
Din tjänstepension är skyddad och påverkas inte om företaget går i konkurs. Det är en stark anledning till att låta pensionspengarna ligga i en separat pensionslösning, och inte enbart i företagets tillgångar.
-
6. Planera uttag av pensionen
Du kan börja ta ut din tjänstepension från 55 års ålder, men du kan också vänta längre. Ju längre du väntar, desto högre blir din månadsutbetalning. Nu kan du dessutom pausa eller ändra uttaget av din pension, vilket ger dig större flexibilitet.
-
7. Har du anställda?
Tjänstepension är en viktig förmån som gör ditt företag till en attraktiv arbetsgivare. Med en pensionslösning kan du:
- Anpassa pensionsnivåer och försäkringar efter varje medarbetares behov.
- Ge dina medarbetare tillgång till rådgivning och möjlighet att själva välja hur de vill spara.
Sammanfattning – bra att tänka på
- Säkerställ en tillräcklig pensionsgrundande inkomst (lön eller överskott) för att trygga din allmänna pension och ditt försäkringsskydd.
- Spara regelbundet till pensionen. Gärna 6–10 procent av din inkomst.
- Utnyttja möjligheten till avdrag för pensionssparande – upp till 35 procent av din inkomst (eller överskott), dock max 10 prisbasbelopp. Reglerna kan variera, så se vad som gäller för din företagsform.
- Komplettera med försäkringar för extra trygghet vid sjukdom, olycksfall eller dödsfall.
- Få en helhetsbild av din framtida pension på minPension.se och anpassa ditt sparande vid behov.