Ett generationsskifte innebär många frågor och kan påverka både familj, ekonomi och framtidsplaner. Det kan kännas utmanande, men med tidig planering får alla möjlighet att förbereda sig. 

– Ju tidigare ni startar, desto enklare går det att ta hänsyn till allas önskemål. Om flera syskon eller släktingar är inblandade kan det annars bli svårare att hitta lösningar som fungerar för alla, säger Martin.

Ett lyckat generationsskifte bygger på att alla får uttrycka sina tankar, oavsett om det sker genom köp eller gåva. 

En jurist eller ekonomisk rådgivare med erfarenhet av generationsskiften kan vara ett bra stöd. De kan förklara den lagliga rätten för var och en, gå igenom skillnaderna mellan köp, gåva och arv och tydliggöra för- och nackdelar med olika alternativ, både nu och på längre sikt. Dessutom kan de föreslå hur gåvor kan få särskilda villkor eller skyddas. 

– Alla i familjen bör vara delaktiga i samtalen och ges tid att förstå vad en överlåtelse innebär för just dem. En viktig del är att räkna på ekonomiska och skattemässiga konsekvenser för alla inblandade, fortsätter Martin.

– Det är sällan alla får precis som de vill. Gå in i processen med en öppen inställning och var beredd på att era ursprungliga planer kan behöva justeras längs vägen. Det är bra att det tar tid, så att alla får förståelse för varandras tankar inom familjen, säger Martin. 

Samtidigt är det viktigt att komma ihåg att den som äger tillgångarna också har det avgörande beslutet i slutändan.  
 
– Den bästa lösningen är om alla parter är tillräckligt nöjda med utfallet och kan glädjas åt att verksamheten kan leva vidare inom familjen, berättar Martin.

Om fler syskon finns, och inte alla ska ta över, kan det bli aktuellt med kompensation, till exempel i form av pengar eller egendom.  
 
– Tänk på att kompensationen inte handlar om marknadsvärdet delat på antal syskon, utan om vad som blir kvar när ni räknat av befintliga lån, framtida skatt och det föräldrarna behöver för sitt fortsatta liv, förklarar Martin. 

När ni är överens om det viktigaste är det dags att hantera juridiska, ekonomiska och skattemässiga frågor. Det är viktigt att övertagaren har möjlighet att driva verksamheten vidare. 
 
– Om flera ska ta över tillsammans är det klokt att skriva ett kompanjonavtal där ansvar, ersättningar, mål och hur en framtida delning ska gå till, beskrivs tydligt. Se också till att alla har ett bra försäkringsskydd, till exempel korsvisa livförsäkringar, avslutar Martin.