Enskild firma – så sparar du till pensionen
Som egenföretagare med enskild firma är det viktigt att känna till vilka inkomster som är pensionsgrundande och hur du bäst kan spara till pensionen. Vår privatekonom Stefan Westerberg delar sina bästa tips för att stärka din framtida ekonomi.
I enskild firma är det företagets överskott, alltså vinsten efter skatt, som är pensionsgrundande för den allmänna pensionen. Som egenföretagare är det viktigt att betala skatt, se över försäkringsskydd och själv spara till pensionen, eftersom du inte får någon tjänstepension automatiskt. Om du tecknar en lösning för tjänstepension får du ofta, utöver ett ekonomiskt försprång som pensionär, även skydd som sjukförsäkring om du skulle bli sjukskriven.
-
Få en överblick
Logga in på minPension.se för att få en översikt över hela din pension. Du kan också göra en pensionsprognos.
-
Ta ut överskott
Egenföretagare behöver ta ut överskott och betala in avgifter och skatter för att uppnå en allmän pension som är jämförbar med den som anställda får. Jobba inte svart, kom ihåg att det är inkomst av näringsverksamhet, som ligger till grund för din allmänna pension och andra socialförsäkringsförmåner.
-
Spara till pensionen
Om du har ett överskott som överstiger brytpunkten för statlig skatt på ca 55 033 kronor per månad (2026), kan du utnyttja avdragsrätten som uppgår till 35 procent av inkomsten från din verksamhet och placera dessa medel i en tjänstepensionslösning. Om du har ett överskott från näringsverksamheten som hamnar under brytpunkten för statlig skatt, så kan du spara med skattade pengar i exempelvis en kapitalförsäkring eller på ett investeringssparkonto (ISK) för att inte minska intjäningen till allmän pension och allmän sjukförsäkring.
Tjänstepensionen kan uppgå till mellan 10 och 50 procent av den totala pensionen. Resten kommer från den allmänna pensionen och det privata pensionssparandet.
-
Se över ditt försäkringsskydd
Se till att ha ett komplett försäkringsskydd anpassat efter dig och din verksamhet. Med en sjukförsäkring kan du få ersättning för utebliven inkomst ifall du skulle bli långtidssjukskriven. Det kan vara avgörande för dig eller din familj om du inte kan jobba på grund av sjukdom under en längre period.
Eftersom överskottet i din enskilda firma kan variera mellan åren, kan du anpassa pensionssparandet efter årets resultat och utnyttja avdragsmöjligheterna maximalt. Tänk på att avdragsrätten bara gäller för det aktuella året – det går alltså inte att spara ikapp för tidigare år.
Regler för avdragsgillt pensionssparande
- Privat pensionssparande (t.ex. IPS eller pensionsförsäkring) är bara avdragsgillt för dig som saknar tjänstepension i din näringsverksamhet, eller om du har mycket låg tjänstepension.
- Avdragsutrymmet är högst 35 procent av din inkomst från näringsverksamheten (överskottet), men maximalt 10 prisbasbelopp per år.
- Avdraget görs i deklarationen och gäller insättningar som gjorts under året.
Stefan Westerberg – Privatekonom
Stefan är Länsförsäkringars privatekonom och inriktar sig på frågor som rör bostadsmarknaden, sparande, pension, familjeekonomi och försäkring.