Låg lön kan bli en pensionsfälla för företagare
Att sätta av pengar till sin pension kan vara en tuff utmaning för många företagare. Att ta ut lön varje månad kan vara tufft nog. Då är det lätt att pensionen skjuts upp till ”sen”.
Som företagare är det ditt eget ansvar att se till att du får en pension som går att leva på. Om du driver aktiebolag är det din lön som avgör hur mycket som sätts av till den allmänna pensionen. Har du i stället en enskild firma, eller är delägare i ett handels- eller kommanditbolag, är det företagets överskott – alltså vinsten efter egenavgifter – som ligger till grund för pensionsavsättningen.
Om du tar ut en låg lön eller om företaget inte går med vinst, blir det mindre pengar till din framtida pension – och därmed mindre att leva på som pensionär. För att få maximal intjäning till den allmänna pensionen år 2025 behöver du ha en månadsinkomst på cirka 53 600 kronor före skatt. Tjänar du mer än så påverkar det inte din allmänna pension, men det kan vara betydelsefullt av andra anledningar.
Som företagare får du ingen tjänstepension automatiskt. Du behöver själv se till att spara – annars blir pensionen lägre än den hade behövt vara. Har du dessutom anställda? Då är det klokt att fundera på om du ska börja sätta av tjänstepension även till dem.
Läs mer om tjänstepension för företag
Du får göra avdrag för pensionssparande med upp till 35 % av överskottet, men max 10 prisbasbelopp (588 000 kr/år 2025).
– Ett bra riktmärke är att spara minst 5–6 % av din inkomst eller ditt överskott varje månad. Då hamnar du ungefär i nivå med vad anställda får i tjänstepension. Kan du lägga undan mer är det förstås ännu bättre, säger Stefan Westerberg, privatekonom på Länsförsäkringar.
Här är sex saker att tänka på:
- Skaffa överblick
Logga in på minpension.se för att få en översikt över hela din pension. Du kan också göra en pensionsprognos. - Ta ut lön eller överskott
Om du kan, ta ut en ordentlig lön helst minst upp till brytpunkten för statlig skatt (ca 53 600 kr/mån 2025) för att maxa inbetalningen till din allmänna pension. Det är viktigt för att du ska åtminstone ha en bra grund i den allmänna pensionen och täcka upp den biten. Kom ihåg att varje år och varje krona räknas. - Säkerställ att du har tjänstepension
Spara minst 5–6 procent av din inkomst i ett långsiktigt sparande. Om du inte vet hur mycket du kommer att tjäna under året kan du vänta till december med att göra insättningen. Har du en varierande inkomst kan det vara mest fördelaktigt att betala olika mycket olika år. Kom ihåg att inbetalningarna till din tjänstepension är avdragsgill för dig och dina anställda! Upp till 35% av inkomsten av din verksamhet. - Se inte enbart bolaget som en pensionsförsäkring
Många företagare räknar med att kunna sälja företaget när de pensioneras och anser därför att de inte behöver spara. Det är svårt att i dag uppskatta värdet på företaget eller hur det står sig i konkurrensen om 20 till 30 år när det är dags att gå i pension. Komplettera därför med ett sparande som är avsett för din framtida pension. - Se utdelning som ett komplement
Lön bör alltid vara förstahandsvalet då det är pensions- och sjukpenningsgrundande vilket inte utdelning är. Går bolaget så bra att du kan ta ut lön upp till brytpunkten och det ändå finns vinst kvar i bolaget så kan det bli aktuellt med lågbeskattad utdelning. Utdelning kan vara ett bra komplement men är normalt sett inte enbart det man kan leva på som pensionär. Om du är ägare i ett fåmansbolag så är det lönen du tar ut nu som påverkar din möjlighet till lågbeskattad utdelning. - Se över ditt försäkringsskydd
Som egenföretagare har du inte samma skydd som när du är anställd. Det kan få betydande konsekvenser för din ekonomi om du blir långvarig sjuk. Se till att ha ett tjänstepensionspaket med ett bra försäkringsskydd i form av en sjukförsäkring som ersätter utebliven inkomst vid långtidssjukskrivning. Det kan vara avgörande för dig eller din familj om du inte kan jobba på grund av sjukdom under en längre period. Läs mer om sjukförsäkring.