Beredning och beslut
Bolagets styrelse har inom sig utsett ett ersättningsutskott med uppgift att bland annat ansvara för att bereda väsentliga ersättningsbeslut samt beslut om åtgärder för att följa upp tillämpningen av bolagets Ersättningspolicy. Ersättningsutskottet utsågs den 25 mars 2010 och består av styrelsens ordförande Christer Villard och styrelsens vice ordförande Jan Rosenström. Utskottets sammansättning och uppgifter regleras i styrelsens arbetsordning. Utskottet har inget beslutsmandat.
Ersättningsutskottet har ansvaret för beredning och framtagande av bolagets Ersättningspolicy. Policyn har fastställts av bolagets styrelse den 8 jun 2011. Styrelsens beslut grundades på analys av vilka risker ersättningspolicyn kan vara förknippad med. Risker som bedömts är olika befattningshavares möjlighet att påverka placeringsrisker, försäkringsrisker och kreditrisker.
Ersättningsmodell och kriterier för ersättningar
Utgångspunkten för ersättningsmodellen är att den ska bidra till att skapa goda förutsättningar för Länsförsäkringar Stockholm att på ett tillfredsställande sätt utföra sitt uppdrag från ägarna. Ersättningsmodellen ska stimulera till goda prestationer och bidra till att göra bolaget till en attraktiv arbetsgivare. Ersättningsmodellen ska vara förenlig med och främja en sund och effektiv riskhantering och inte uppmuntra till ett överdriver risktagande eller motverka bolagets långsiktiga intressen.
Basen i ersättningsmodellen ska utgöras av en fast månadslön. Den fasta ersättningen ska vara på rätt nivå och sättas individuellt på en nivå med tydlig koppling till de anställdas arbete och prestation.
Utöver fast ersättning tillämpar bolaget målersättning och provisionslön. Målersättningen är ett komplement till den fasta ersättningen som ska uppmuntra och belöna goda prestationer som långsiktigt leder till att bolaget utvecklas positivt. Målersättningen kan utgå till anställda inom bolaget med belopp motsvarande högst 12 000 kr.
Målersättning baseras på att Bolagets huvudmål överträffas och att gruppmål samt individuella mål överträffas. En förutsättning för att målersättning ska utfalla är att Bolaget redovisar ett positivt resultat före kapitalförvaltning samt bokslutsdispositioner och skatt för det räkenskapsår ersättningen avser, detta med hänsyn tagen till kostanden för utbetalningen av målersättningen. Till vd, övriga i företagsledningen och avdelningschefer utgår ingen målersättning. Med hänsyn till vikten av att oberoendet avseende kontrollfunktionerna Compliance, Riskkontroll och Internrevision inte ska kunna ifrågasättas, utgår ingen målersättning till anställda inom dessa funktioner. Följande befattningar är också undantagna från rätten till målersättning: medarbetare verksamma inom Bolagets kapitalförvaltningsorganisation, kreditchef, chef Riskingenjörer/Underwriting och medlemmar i Kreditkommitén.
Provisionslön kan utgå till säljande personal. Provisionslön regleras i lokalt kollektivavtal.
Bolaget kan, utöver kontant ersättning, erbjuda anställda förmåner t ex i form av rabatter på Bolagets produkter, bilförmån, lunchförmån samt i form av hälso- och friskvård.
Pensions- och avgångsvillkor följer av kollektivavtal. Bolaget kan inom ramen för av bolagsstämman fastställda principer för ersättning till ledande befattningshavare, avtala om särskilda pensions- och avgångsvillkor.
Eftersom samtliga som i tjänsten utövar eller kan utöva ett inte oväsentligt inflytande på företagets risknivå inte omfattas av möjligheten till målersättning tillämpar inte Bolaget uppskjuten utbetalning.
Under räkenskapsåret 2011 kostnadsförda totalbelopp för ersättningar avseende 2010:
Kategorin ”Anställda i ledande positioner” omfattar företagsledningen. Kategorin ”Övriga anställda som kan påverka företagets risknivå” omfattar avdelningschefer samt medarbetare inom Compliance, Riskkontroll, Internrevision, Kapitalförvaltning, Kreditchef, chef Riskingenjörer/Underwriting och medlemmar i Kreditkommitté.
Samtliga ovan redovisade kostnadsförda ersättningar är intjänade under räkenskapsåret 2010 och har utbetalats under 2011. Under räkenskapsåret 2011 intjänade ersättningar som utbetalats 2011 uppgår till MSEK 0. Inga ackumulerade utestående uppskjuta ersättningar föreligger.
Bilaga 1
Riskanalys inför beslut om ersättningspolicy
()
Bakgrund
Enligt FFFS 2011:2 ska försäkringsföretag basera sin ersättningspolicy på en analys av vilka risker företagets ersättningssystem kan medföra och hur dessa hanteras. Detta dokument syftar till att dokumentera den utförda riskanalysen.
Riskdefinition och identifiering av risk
Ersättningssystemet kan, om de inte hanteras på ett adekvat sätt, medföra risker inom följande områden:
- Operativ risk – Ersättningssystemet skulle kunna vara motstridigt mot företagets mål och därmed motverka en sund styrning.
- Compliance risk – risk att LF Stockholm blir föremål för sanktioner eller varning om ersättningspolicyn inte speglar kraven i ovanstående allmänna råd.
Analys av identifierade riskkategorier
Analysen visar att ett ersättningssystem som ger incitament som kan strida mot företagets mål, kundernas/ägarnas intressen, beslutsfattande och en i övrigt sund styrning bör undvikas.
Det ligger väl i linje med bolagets värderingar och interna regelverk att ha ett transparent och sunt ersättningssystem varför det saknas anledning att i något hänseende frångå inspektionens allmänna råd.
Mot bakgrund av att Länsförsäkringar Stockholm är ett ömsesidigt bolag är det av stor vikt att den rörliga delen av ersättningsmodellen inte tillåts påverka kundintressen på ett negativt sätt.
Bedömning av identifierad risk
Länsförsäkringar Stockholm har idag en fungerande ersättningspolicy vilken efterlevs och motverkar ovan nämnda risk. Därmed bedöms ovanstående risker som synnerligen begränsade.
Riskåtgärder
För att ytterligare säkerställa att inga personer med ett icke oväsentligt inflytande över bolagets risknivå har rörlig ersättning bör dock följande åtgärder vidtas:
- Säkerställ att inga ledande befattningshavare eller anställda som kan utöva ett inte oväsentligt inflytande på företagets risknivå har rörlig ersättning genom att identifiera och bedöma rollernas riskinflytande och anpassa möjligheten till rörlig ersättning därefter.
- Dokumentera och besluta en ersättningspolicy i enlighet med ovanstående riskåtgärd.