Beredning och beslut
Bolagets styrelse har inom sig utsett ett Ersättningsutskott med uppgift att bl a ansvara för att bereda väsentliga ersättningsbeslut samt beslut om åtgärder för att följa upp tillämpningen av bolagets Ersättningspolicy. Till ledamöter av Ersättningsutskottet utsågs vid styrelsesamman-träde den 17 juni 2009 Hans Jonsson, Gösta af Petersens och Ulf W Eriksson. Vid styrelse-sammanträde den 16 juni 2010 utsågs Lars-Eric Åström, Gösta af Petersens och Sune Nilsson till ledamöter av utskottet. Utskottets sammansättning och uppgifter regleras i styrelsens arbetsordning. Utskottet har inget beslutsmandat.
Ersättnings-policy
Ersättningsutskottet har ansvarat för beredning och framtagande av bolagets Ersättnings-policy. Policyn har fastställts av bolagets styrelse den 29 mars 2010. I och med att LFAB är moderbolag i en koncern ska Ersättningspolicyn tillämpas av samtliga bolag i koncernen och fastställas av styrelserna för dotterbolagen. Styrelsens beslut om Ersättningspolicyn grundades på analys av vilka risker ersättningspolicyn kan vara förknippad med.
Ersättningspolicyn bedöms sammantaget för LFAB-koncernen säkerställa bland annat:
- en effektiv riskhantering där rätt risker tas och överdrivet risktagande motverkas,
- att risker för kritik från allmänheten hålls på en acceptabel nivå,
- marknadsmässiga villkor för personalen och personalförsörjning,
- kostnadseffektiv drift med hög prestationsnivå från personalen, samt
- förmåga att över en konjunkturcykel redovisa ett positivt resultat.
Ersättningsmodell och kriterier för ersättningar
Utgångspunkten för ersättningsmodellen är att den ska bidra till att skapa goda förutsättningar för LFAB-koncernen att på ett tillfredsställande sätt utföra sitt uppdrag från ägarna. Ersättningsmodellen ska stimulera till goda prestationer och bidra till att göra LFAB-koncernen till en attraktiv arbetsgivare som kan konkurrera om rätt kompetens på marknaden. Ersättningsmodellen ska vara förenlig med och främja en sund och effektiv riskhantering och inte uppmuntra till ett överdrivet risktagande eller motverka LFAB-koncernens långsiktiga intressen.
Basen i ersättningsmodellen ska utgöras av fast ersättning. Den fasta ersättningen ska vara på rätt nivå för att attrahera och behålla rätt kompetens och ska sättas individuellt på en nivå med en tydlig koppling till anställdas arbete och prestation.
Målrelaterad ersättning
Målrelaterad ersättning tillämpas som ett komplement till den fasta ersättningen. Den målrelaterade ersättningen ska uppmuntra och belöna goda prestationer som långsiktigt leder till att bolaget utvecklas positivt. Från och med 1 januari 2010 gäller följande beträffande målrelaterad ersättning.
Målrelaterad ersättning ska baseras på faktorer som befattning och prestation och kan, med nedan angivna undantag och förutsättningar, utgå till anställda inom LFAB-koncernen enligt följande.
- Målrelaterad ersättning om belopp motsvarande högst två månadslöner per år kan utgå till chefer och vissa specialister inom LFAB-koncernens kapitalförvaltning.
- Till övriga anställda som inte är chefer kan målrelaterad ersättning utgå med högst 12 000 kronor per år, eller till det belopp som styrelsen för LFAB från år till år beslutar.
Minst en tredjedel av den målrelaterade ersättningen ska baseras på att gemensamma mål i LFAB-koncernens affärsplan överträffas och högst två tredjedelar på att individuella mål eller mål för den egna enheten/avdelningen/gruppen överträffas. Individuella mål ska vara kopplade till affärsmålen, kvalitetssäkrade samt dokumenterade.
Förutsättning för att målrelaterad ersättning ska utfalla
En förutsättning för att målrelaterad ersättning ska utfalla är att LFAB-koncernen redovisar ett positivt resultat före bokslutsdispositioner och skatt för det räkenskapsår ersättningen avser. Senast i samband med att LFABs styrelse för sin del fastställer helårsbokslutet, ska styrelsen utvärdera och fastställa om de gemensamma målen i koncernens affärsplan överträffats. Utvärdering och fastställande av om individuella mål överträffats sker i samband med uppföljningssamtal.
Individuella avvikelser från ovanstående kan finnas i enstaka fall och ska i förekommande fall beredas av Ersättningsutskottet och beslutas av styrelsen.
Till ledamöter i LFAB-koncernens företagsledning och till övriga chefer inom LFAB-koncernen utgår inte målrelaterad ersättning, det senare med undantag för chefer inom LFAB-koncernens kapitalförvaltning.
Med hänsyn till vikten av att oberoendet avseende kontrollfunktionerna Compliance, Riskkontroll och Internrevision inte ska kunna ifrågasättas, utgår inte målrelaterad ersättning till anställda inom dessa funktioner.
Till chefer och specialister inom LFAB-koncernens kapitalförvaltning utbetalas 60 % av målrelaterad ersättning först efter tre år. Styrelsen kan besluta att ersättning vars utbetalning har skjutits upp ska falla bort helt eller delvis om det i efterhand visar sig att kriterierna för att den målrelaterade ersättningen ska utfalla, inte var uppfyllda.
Bolaget kan, utöver kontant ersättning, erbjuda anställda förmåner t ex i form av rabatter på Bolagets produkter, bilförmån, lunchförmån samt i form av hälsa och friskvård.
Pensions- och avgångsvillkor följer av kollektivavtal. Bolaget kan inom ramen för av bolagsstämman fastställda principer för ersättning till ledande befattningshavare, avtala om särskilda pensions- och avgångsvillkor.