Beredning och beslut
Bolagets styrelse har inom sig utsett ett ersättningsutskott med uppgift att bereda bland annat frågor om ersättning till den verkställande ledningen och till anställda som har det övergripande ansvaret för någon av bolagets kontrollfunktioner inför styrelsens beslut härom. Ersättnings-utskottet ska även bereda beslut om åtgärder för att följa upp tillämpningen av den gällande ersättningspolicyn. Utskottet har inget beslutsmandat.
Styrelsen utsåg styrelsens ordförande och Christer Malm till ledamöter av ersättningsutskottet vid styrelsesammanträde den 7 juni 2011.
Ersättningsutskottet fört Länsförsäkringar AB (LFAB), moderbolag i LFAB-koncernen, har ansvarat för utarbetande och beredning av en koncerngemensam ersättningspolicy. Policyn fastställdes av LFAB:s styrelse den 29 mars 2011 och av Länsförsäkringar Hypoteks styrelse den 27 april 2011.
Till grund för ersättningspolicyn ligger en riskanalys av vilka risker ersättningspolicyn kan vara förknippad med. Genomförd riskanalys resulterade i bedömningen att mycket begränsade risker är kopplade till ersättningspolicyn. Bedömningen grundar sig bland annat på att ersättningspolicyn inte påverkar företagets resultat negativt på lång sikt, att balansen mellan fasta och rörliga delar är sådana att den rörliga delen ytterst begränsat kan anses påverka företagets kapitalbas, att garanterade rörliga ersättningar inte existerar, att den generella regeln om uppskjuten betalning i tre år av 60 procent av den målrelaterade ersättningen, som är högre än 12 000 kronor, gäller utan undantag och att den målrelaterade ersättningen är högst 2 månadslöner per år eller högst 12 000 kronor per år samt att individuella avvikelser, som kan förekomma efter styrelsebeslut och samråd inom LFAB-koncernen, sker på mycket selektiv grund.
I analysen har bolagets funktion för riskcontrol deltagit. Vidare har särskilt reglerad personal i bolaget identifierats.
Ersättningsmodell och kriterier för ersättningar
Utgångspunkten för ersättningsmodellen är att den ska bidra till att skapa goda förutsättningar för LFAB-koncernen att på ett tillfredsställande sätt utföra sitt uppdrag från ägarna. Ersättningsmodellen ska stimulera till goda prestationer och bidra till att göra LFAB-koncernen till en attraktiv arbetsgivare som kan konkurrera om rätt kompetens på marknaden. Ersättningsmodellen ska vara förenlig med och främja en sund och effektiv riskhantering och motverka ett överdrivet risktagande samt överensstämma med LFAB-koncernens långsiktiga intressen.
Basen i ersättningsmodellen ska utgöras av fast ersättning. Den fasta ersättningen ska vara på rätt nivå för att attrahera och behålla rätt kompetens och ska sättas individuellt på en nivå med en tydlig koppling till anställdas arbete och prestation samt följa gällande kollektivavtal.
Målrelaterad ersättning
Målrelaterad ersättning tillämpas som ett komplement till den fasta ersättningen. Den målrelaterade ersättningen ska uppmuntra och belöna goda prestationer som långsiktigt leder till att bolaget utvecklas positivt.
Målrelaterad ersättning ska baseras på faktorer som befattning och prestation och kan, med nedan angivna undantag och förutsättningar, utgå till anställda enligt följande.
- Målrelaterad ersättning om belopp motsvarande högst två månadslöner per år kan utgå till chefer och vissa specialister som arbetar med kapitalförvaltning inom LFAB-koncernen.
- Till övriga anställda som inte är chefer kan målrelaterad ersättning utgå med högst 12 000 kronor per år.
Den målrelaterade ersättningen får dock högst utgöra 50 procent av den fasta ersättningen.
Minst en tredjedel av den målrelaterade ersättningen ska baseras på att gemensamma mål i LFAB-koncernens affärsplan överträffas och högst två tredjedelar på att individuella mål eller mål för egna enheten/avdelningen/gruppen överträffas. Individuella mål ska vara kopplade till affärsmålen, kvalitetssäkrade samt dokumenterade.
En förutsättning för att målrelaterad ersättning ska utfalla är att LFAB-koncernen redovisar ett positivt resultat före bokslutsdispositioner och skatt för det räkenskapsår ersättningen avser. Senast i samband med att LFAB:s styrelse för sin del fastställer helårsbokslutet, ska styrelsen utvärdera och fastställa om de gemensamma målen i koncernens affärsplan överträffast. Utvärdering och fastställande av om individuella mål överträffats sker i samband med uppföljningssamtal.
Individuella avvikelser från ovanstående ska i förekommande fall beredas i Länsförsäkringar Hypoteks ersättningsutskott och beslutas av Länsförsäkringar Hypoteks styrelse efter samråd inom LFAB-koncernen.
Målrelaterad ersättning enligt punkt 1 ovan liksom målrelaterad ersättning vid individuella avvikelser enligt föregående stycke ska baseras på riskjusterade vinstmått i den utsträckning målen till grund för ersättningen är vinstbaserade.
Till ledamöterna i Länsförsäkringar Hypoteks företagsledning och till övriga chefer inom Länsförsäkringar Hypotek utgår ingen målrelaterad ersättning. Sådan ersättning utgår inte heller till kontrollfunktionerna Compliance, Riskkontroll och Internrevision.
Uppskjuten ersättning
För chefer och specialister som arbetar med kapitalförvaltning inom LFAB-koncernen eller som genom individuell avvikelse efter särskilt styrelsebeslut erhåller målersättning överstigande 12 000 kronor, utbetalas 60 procent av den målrelaterade ersättningen först efter tre år. Länsförsäkringar Hypoteks styrelse ska säkerställa att ersättning vars utbetalning skjutits upp endast betalas ut eller övergår till den anställde till den del det är förvarbart med hänsyn till bolagets finansiella situation och kriterierna för den målrelaterade ersättningen är uppfyllda.
Övriga ersättningar och förmåner
Länsförsäkringar Hypotek kan, utöver kontant ersättning, erbjuda anställda förmåner till exempel i form av rabatter på bolagets produkter, bilförmån, lunchförmån och hälso- och friskvård.
Pensions- och avgångsvillkor följer av kollektivavtal. LFAB-koncernen kan inom ramen för av bolagsstämman fastställda principer för ersättning till ledande befattningshavare, avtala om särskilda pensions- och avgångsvillkor.
Under räkenskapsåret 2010 kostnadsförda totalbelopp för ersättningar
Uppdelat på kategorier
| Verkställande ledning |
4,3 |
0 |
2 |
0 |
| Andra anställda som kan påverka företagets risknivå |
0 |
0 |
0 |
0 |
| Övriga anställda |
1,8 |
0 |
2 |
2 |
|
Totalt |
6,1 |
0 |
4 |
2 |
Kategorin "Verkställande ledning" omfattar verkställande direktör, vice verkställande direktör och andra personer i företagsledningen eller liknande organ som är direkt ansvariga inför styrelsen eller den verkställande direktören. Kategorin "Övriga anställda som kan påverka företagets risknivå" omfattar övriga som definierats som särskilt reglerad personal. En ytterligare uppdelning av kostnadsförda belopp utöver vad som följer av tabellen ovan kan riskera att avslöja enskilda personers ekonomiska förhållanden. Till vissa av de anställda som inte ingår i kategorin "Anställda i ledande positioner" har under 2011 utbetalats under räkenskapsåret 2010 intjänad målrelaterad ersättning uppgående till högst 6 000 kronor per anställd beroende på måluppfyllnad. Den målrelaterade ersättningen utgörs i sin helhet av kontanter. Ingen ersättning är uppskjuten och inga utfästa rörliga ersättningar föreligger.
Under räkenskapsåret 2010 kostnadsförda och utbetalda ersättningar uppgår till 6,1 miljoner kronor.
Under räkenskapsåret 2010 kostnadsförda belopp för avgångsvederlag uppgår till 0 kronor och omfattar 0 stycken anställda. Härutöver finns inga kostnadsförda utfästa avgångsvederlag.